Как заполнить УПД при перепродаже металла, если при его покупке уплатили НДС?

Comments

• Peligrosa, 
  
  

  Цитата: Подскажите, пожалуйста, мы ООО на УСН. Купили металл. Как налоговый агент заплатили НДС. Теперь мы этот металл хотим продать. Что нужно указать в графе НДС?

  намутили, если честно, с этим металлоломом
  
  смотрите, тут все просто, НДС реализация металлолома облагается, если он продается налогоплательщиком НДС, все просто
  
  но этот НДС зачем-то платит не продавец, а покупатель, вне зависимости от того, на каком он режиме.
  
  соответственно, отправная точка - это продавец
  
  если он налогоплательщик НДС, то при продаже металла платит налог покупатель
  если продавец не налогоплательщик НДС, то при продаже металла налог никто не платит.
  
  

  Цитата: Я думаю, что Без НДС, т.к одно и то же событие не может облагаться дважды.

  тут не одно событие, а два
  1. вам продал металлолом продавец на ОСНО
  2. продали металлолом вы третьему лицу
  
  если бы вы были на ОСНО, то ваша продажа также облагалась бы НДС
  
  

  Цитата: При реализации товаров, указанных в абзаце первом настоящего пункта, налогоплательщики-продавцы, освобожденные от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, и лица, не являющиеся налогоплательщиками, в договоре, первичном учетном документе делают соответствующую запись или проставляют отметку "Без налога (НДС)".
• Aрина Абабкова, добрый день
  К сожалению, Вы не правы. Мы ООО на УСН и занимаемся утилизации металлолома и платим мы НДС, как налоговый агент. И в силу того, что мы покупатель металлолома мы тоже платим НДС, как налоговый агент с заполнением соответствующей графы НДС исчисляется налоговый агентом.
  Просто мы металл всегда покупали для собственных нужд и производства. А здесь мы его перепродаем, т.е либо мы перепродаем и перевыставляем такую же упд с графой и его платит другой покупатель или т.к нам выставили УПД с графой, что мы налоговый агент, мы платим и выставляем следующему покупателю без НДС
• Peligrosa, 
  
  прочитайте, пожалуйста, еще раз то, что я вам написала
• Aрина Абабкова, нам металл продаёт государство и мы платим НДС, как налоговый агент. И теперь мы этот металл продаём. Но я уже разобралась. Спасибо большое!